QUYẾT ĐỊNH

VỀ VIỆC BAN HÀNH QUY TRÌNH KIỂM TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THU ĐỔI NGOẠI TỆ TẠI KHU VỰC CÁCH LY XUẤT CẢNH SÂN BAY QUỐC TẾ NỘI BÀI CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN SÓNG VIỆT TẠI HÀ NỘI

CỤC TRƯỞNG CỤC HẢI QUAN THÀNH PHỐ HÀ NỘI

Căn cứ Luật Hải quan số 54/2014/QH13 ngày 23/6/2014;

Căn cứ Nghị định số 08/2015/NĐ-CP ngày 21/01/2015 của Chính phủ quy định chi tiết và biện pháp thi hành Luật Hải quan về thủ tục hải quan, kiểm tra, giám sát, kiểm soát hải quan;

Căn cứ Thông tư số 15/2011/TT-NHNN ngày 12/8/2011 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam, tiền mặt của cá nhân khi xuất cảnh nhập cảnh;

Căn cứ Thông tư số 38/2015/TT-BTC ngày 25/03/2015 của Bộ Tài chính quy định về thủ tục hải quan; kiểm tra, giám sát hải quan; thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu và quản lý thuế đối với hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu;

Căn cứ Quyết định số 1027/QĐ-BTC ngày 11/5/2010 của Bộ Tài chính quy định chức năng nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cục Hải quan tỉnh, liên tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;

Căn cứ Công văn số: 3828/TCHQ-GSQL ngày 26/8/2016 của Tổng cục Hải quan về việc thẩm định nội dung quy trình;

Theo đề nghị của Trưởng phòng Giám sát quản lý về Hải quan,

QUYẾT ĐỊNH:

Điều 1. Ban hành kèm theo quyết định này Quy trình kiểm tra, giám sát hải quan đối với hoạt động thu đổi ngoại tệ tại khu vực cách ly xuất cảnh sân bay quốc tế Nội Bài của Chi nhánh Công ty cổ phần Sóng Việt tại Hà Nội.

Điều 2. Quyết định này có hiệu lực kể từ ngày ký.

Điều 3. Trưởng các Đơn vị thuộc và trực thuộc Cục Hải quan TP Hà Nội chịu trách nhiệm thi hành Quyết định./.

QUY TRÌNH

KIỂM TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THU ĐỔI NGOẠI TỆ TẠI KHU VỤC CÁCH LY XUẤT CẢNH SÂN BAY QUỐC TẾ NỘI BÀI CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN SÓNG VIỆT TẠI HÀ NỘI
(Ban hành kèm theo Quyết định số: 1301/QĐ-HQHN ngày 07 tháng 9 năm 2016 của Cục trưởng Cục Hải quan TP Hà Nội)

I. Quy định chung:

1. Quầy thu đổi ngoại tệ (dưới đây gọi tắt là quầy) của Chi nhánh Công ty cổ phần Sóng Việt tại Hà Nội đặt tại khu cách ly của khu vực xuất cảnh sân bay quốc tế Nội Bài, nhằm đáp ứng nhu cầu thu đổi ngoại tệ của hành khách tại khu vực xuất cảnh.

2. Chi nhánh Công ty cổ phần Sóng Việt tại Hà Nội (dưới đây gọi là Chi nhánh Công ty) phải tuân thủ quy định hiện hành về quản lý ngoại tệ của Ngân hàng Nhà nước (Quyết định số 21/2008/QĐ-NHNN ngày 11/07/2008 về Quy chế đại lý đổi ngoại tệ và thông tư số 15/2011/TT-NHNN ngày 12/08/2011 của Ngân hàng nhà nước)

3. Cơ quan hải quan kiểm tra, giám sát đối với tiền mặt (gồm ngoại tệ và tiền Việt Nam) khi đưa vào, đưa ra quầy thu đổi ngoại tệ. Nhân viên thu đổi ngoại tệ phải chịu sự kiểm tra, giám sát của Chi cục Hải quan sân bay quốc tế Nội Bài khi đi vào, đi ra khu vực cách ly.

II. Quy định cụ thể:

Bước 1. Giám sát đối với việc đưa tiền Việt Nam, ngoại tệ vào quầy thu đổi tại khu vực cách ly:

Khi Chi nhánh Công ty mang tiền mặt (ngoại tệ và tiền Việt Nam) đưa vào quầy đặt tại khu cách ly của sân bay quốc tế Nội Bài:

- Đại diện Chi nhánh Công ty xuất trình ngoại tệ, tiền Việt Nam và 02 bảng kê theo (Mẫu 01/NTDV).

- Công chức hải quan Đội thủ tục hành lý xuất khẩu tiếp nhận, kiểm tra Bảng kê tiền mặt mang vào (mẫu số 01/NTDV) đóng dấu công chức và ký vào 02 bản kê do Chi nhánh Công ty xuất trình và lưu 01 bản.

- Trường hợp kiểm tra thực tế tiền mặt:

+ Nếu kết quả kiểm tra đúng: Công chức Hải quan kiểm tra ký tên, đóng dấu tại mục “Xác nhận của cơ quan Hải quan”, ghi rõ thời gian xác nhận, trả lại Chi nhánh Công ty 01 bản, lưu hồ sơ hải quan 01 bản.

+ Nếu kết quả kiểm tra không đúng: Lập biên bản để xử lý theo quy định.

Bước 2. Kiểm tra, giám sát đối với việc chấp hành các quy định về quản lý ngoại tệ đối với hành khách xuất cảnh:

Trường hợp có dấu hiệu nghi ngờ, công chức hải quan thuộc Đội thủ tục hành lý xuất khẩu sẽ kiểm tra, giám sát việc mang ngoại tệ của hành khách: Căn cứ hóa đơn thu đổi ngoại tệ do khách xuất trình cho Công chức thực hiện đối chiếu dữ liệu với dữ liệu do Chi nhánh Công ty cổ phần Sóng Việt tại Hà Nội gửi đến cơ quan Hải quan, để giải quyết đối với số tiền Việt Nam đồng hoặc ngoại tệ khi xuất nhập cảnh.

Bước 3. Giám sát việc mang ngoại tệ và tiền Việt Nam còn thừa sau khi thu đổi ra ngoài khu vực cách ly:

Cuối ngày nếu Chi nhánh Công ty mang ngoại tệ, tiền Việt Nam còn thừa sau khi thu đổi ra ngoài khu vực cách ly:

- Đại diện (Chi nhánh Công ty xuất trình ngoại tệ, tiền Việt Nam và 02 bảng kê theo (Mẫu 02/NTDV).

- Công chức hải quan Đội thủ tục hành lý xuất khẩu có trách nhiệm đối chiếu với dữ liệu trên máy tính, đóng dấu công chức và ký vào 02 bản kê do Chi nhánh Công ty xuất trình và lưu 01 bản.

- Trường hợp kiểm tra thực tế tiền mặt.

+ Nếu kết quả kiểm tra đúng: Công chức Hải quan kiểm tra ký tên, đóng dấu trả lại Chi nhánh Công ty 01 bản, lưu hồ sơ hải quan 01 bản.

+ Nếu kết quả kiểm tra không đúng: Lập biên bản để xử lý theo quy định.

Bước 4. Quyết toán

Tuần đầu tiên của mỗi tháng, căn cứ vào bảng tổng hợp báo cáo của doanh nghiệp về việc thu đổi ngoại tệ, tiền Việt Nam. Công chức Đội Hành lý xuất khẩu được giao nhiệm vụ kiểm tra trên máy tính nối mạng, đối chiếu dữ liệu trên máy với báo cáo mua vào trong tháng. Nếu nội dung báo cáo đầy đủ chính xác thì công chức được phân công sẽ đóng dấu trên hồ sơ “Đã thanh khoản” và ký tên trên hồ sơ.

III. Tổ chức thực hiện:

1. Chi cục trưởng Chi cục Hải quan CKSB quốc tế Nội Bài có trách nhiệm tổ chức triển khai thực hiện quy trình này;

- Phân công hướng dẫn, kiểm tra công chức thực hiện đúng quy trình thủ tục các bước tại Quy trình này.

- Xử lý và báo cáo vướng mắc phát sinh trong quá trình kiểm tra, giám sát đối với hoạt động thu đổi ngoại tệ, tiền Việt Nam Đồng tại khu vực cách ly sân bay quốc tế Nội Bài của doanh nghiệp.

2. Định kỳ 06 tháng, chậm nhất trong 05 ngày đầu của tháng tiếp theo Chi cục Hải quan sân bay Nội Bài có trách nhiệm báo cáo toàn bộ hoạt động thu đổi ngoại tệ của doanh nghiệp cho Cục Hải quan thành phố Hà Nội.

3. Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc phát sinh, Chi cục Hải quan... sân bay quốc tế Nội Bài báo cáo về Cục Hải quan thành phố Hà Nội để kịp thời điều chỉnh và tổng hợp báo cáo Tổng cục Hải quan hướng dẫn giải quyết.

Mẫu 01/NTDV

Quầy số:

BẢNG KÊ TIỀN MẶT ĐƯA VÀO QUẦY THU ĐỔI

Công ty xin cam đoan chịu trách nhiệm trước pháp luật về số tiền mặt kê khai trên đây.

Mẫu 02/NTDV

Quầy số:

BÁO CÁO NGOẠI TỆ THU ĐỔI

Công ty xin cam đoan chịu trách nhiệm trước pháp luật về số ngoại tệ kê khai trên đây.