Hệ thống pháp luật

ỦY BAN NHÂN DÂN
TỈNH ĐẮK LẮK

-------

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------

Số: 8334/KH-UBND

Đắk Lắk, ngày 20 tháng 10 năm 2017

 

KẾ HOẠCH

TÀI CHÍNH - NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 03 NĂM 2018-2020

Căn cứ Nghị định số 45/2017/NĐ-CP ngày 21/04/2017 của Chính phủ quy định chi tiết lập kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm;

Căn cứ Thông tư số 69/2017/TT-BTC ngày 07/7/2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn lập kế hoạch tài chính 05 năm và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm;

Căn cứ Chỉ thị số 29/CT-TTg ngày 05/7/2017 của Thủ tướng Chính phủ về xây dựng kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách Nhà nước năm 2018;

Căn cứ Thông tư số 71/2017/TT-BTC ngày 13/7/2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn xây dựng dự toán ngân sách nhà nước năm 2018 và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020;

Căn cứ Nghị quyết số 186/NQ-HĐND ngày 07/01/2016 của Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Lắk thông qua Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội, đảm bảo an ninh - quốc phòng tỉnh Đắk Lắk 5 năm giai đoạn 2016-2020;

Căn cứ tình hình thực hiện kế hoạch kinh tế - xã hội, dự toán ngân sách nhà nước năm 2017 của địa phương; Ủy ban nhân dân tỉnh Đắk Lắk xây dựng Kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020 của địa phương, nội dung cụ thể như sau:

I. Tình hình thực hiện nhiệm vụ kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách nhà nước tỉnh Đắk Lắk 6 tháng đầu năm 2017

1. Tình hình kinh tế - xã hội 6 tháng đầu năm 2017

- Tổng sản phẩm xã hội (GRDP - theo giá so sánh 2010) ước đạt 17.953 tỷ đồng, bằng 37,5% kế hoạch, tăng 6,25% so với cùng kỳ năm trước (kế hoạch: 47.910 tỷ đồng, tăng trưởng kinh tế 7,5% so với cùng kỳ năm 2016), trong đó:

+ Ngành nông, lâm, thủy sản ước đạt 5.014 tỷ đồng, bằng 25,5% kế hoạch (kế hoạch: 19.680 tỷ đồng), tăng 3% so với cùng kỳ năm 2016.

+ Ngành công nghiệp - xây dựng ước đạt 2.684 tỷ đồng, bằng 35,7% kế hoạch (kế hoạch: 7.515 tỷ đồng), tăng 8,2% so với cùng kỳ.

+ Ngành dịch vụ ước đạt 9.810 tỷ đồng, bằng 50,6% kế hoạch (kế hoạch: 19.380 tỷ đồng), tăng 7,4% so với cùng kỳ.

- Thu nhập bình quân đầu người theo giá hiện hành: Đánh giá vào cuối năm (kế hoạch: 38 - 38,5 triệu đồng).

- Huy động vốn đầu tư toàn xã hội ước khoảng 8.942 tỷ đồng, bằng 39,4% kế hoạch (kế hoạch: 22.680 tỷ đồng), tăng 18,2% so với cùng kỳ.

- Tổng mức lưu chuyển hàng hóa trên địa bàn ước đạt 32.600 tỷ đồng, bằng 55,4% kế hoạch (kế hoạch: 58.800 tỷ đồng), tăng 12% so với cùng kỳ.

- Kim ngạch xuất khẩu ước đạt 300 triệu USD, bằng 52,6% kế hoạch (kế hoạch: 570 triệu USD), tăng 14,4% so với cùng kỳ; Kim ngạch nhập khẩu ước đạt 17 triệu USD, đạt 141,7% kế hoạch (kế hoạch: 12 triệu USD), tăng 2,5 lần so với cùng kỳ.

- Phát triển hạ tầng ước thực hiện: Thủy lợi bảo đảm tưới chủ động cho 76,7% diện tích cây trồng có nhu cầu tưới (kế hoạch: 77,2%); cải tạo, nâng cấp nhựa hoặc bê tông hóa 95,15% các tuyến đường tỉnh (kế hoạch: 97,5%), 83,9% các tuyến đường huyện (kế hoạch: 85%), 43,7% các tuyến đường xã và liên xã (kế hoạch: 47%); 96,7% thôn, buôn có điện (kế hoạch: 97%), trong đó 97,6% số hộ được dùng điện (kế hoạch: 98%).

- Tỷ lệ hộ nghèo giảm so với năm 2016: đánh giá vào cuối năm (kế hoạch: giảm 2,5-3%).

- Tỷ lệ trường đạt chuẩn Quốc gia ước đạt 35,1% (kế hoạch: 39%); ước có 100% thôn, buôn (tính cả thôn, buôn học ghép) có trường hoặc lớp mẫu giáo (kế hoạch: 100%).

- Giải quyết việc làm; tỷ lệ lao động được đào tạo so với tổng số lao động; tỷ lệ thất nghiệp ở khu vực thành thị: đánh giá vào cuối năm (kế hoạch lần lượt là: 27.500 lao động; 54%; 2,7%).

- Tỷ lệ xã đạt Bộ tiêu chí quốc gia về y tế ước đạt 95,1% (kế hoạch: 95,1%). Tỷ lệ trẻ em dưới 5 tuổi bị suy dinh dưỡng (cân nặng theo tuổi) giảm còn 20,1% (kế hoạch: 20%). Số giường bệnh trên một vạn dân (không tính giường trạm y tế cấp xã) đạt 23,1 giường (kế hoạch: 23,1 giường). Tỷ lệ bao phủ bảo hiểm y tế theo Quyết định số 1584/QĐ-TTg ngày 14/9/2015 của Thủ tướng Chính phủ ước đạt 78,2% (kế hoạch: 81,6%).

- Mức giảm tỷ lệ sinh khoảng 0,16‰ (kế hoạch: 0,3‰); tỷ lệ tăng dân số tự nhiên ước đạt 0,57% (kế hoạch: 1,13%); Dân số trung bình: đánh giá vào cuối năm (kế hoạch: khoảng 1.910 ngàn người).

- Tỷ lệ xã phấn đấu cơ bản đạt tiêu chuẩn nông thôn mới: 13,2% (20/152 xã) (kế hoạch: 20%).

2. Về tình hình thực hiện dự toán ngân sách nhà nước 6 tháng đầu năm 2017.

a) Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn.

Tổng thu cân đối ngân sách Nhà nước 6 tháng đầu năm 2017 là: 2.315.199 triệu đồng, đạt 57,9% dự toán Trung ương giao và 51,7% dự toán Hội đồng nhân dân tỉnh giao; ước thực hiện tổng thu cân đối ngân sách nhà nước năm 2017 là 3.876.000 triệu đồng, đạt 96,9% dự toán Trung ương và 86,6% dự toán Hội đồng nhân dân tỉnh giao; bằng 92,7% thực hiện năm 2016, do một số nguyên nhân như sau:

* Điều kiện thuận lợi:

- Ngay từ đầu năm, Ủy ban nhân dân tỉnh đã tăng cường chỉ đạo quản lý thu thuế trên địa bàn; đẩy mạnh công tác chống thất thu, chống buôn lậu, gian lận thương mại và gian lận giá. Với nhiều giải pháp được triển khai thực hiện đã phần nào kiềm chế được nợ đọng thuế, không để nợ đọng thuế mới phát sinh.

- Triển khai thực hiện có hiệu quả Chỉ thị số 01/2016/CT-UBND ngày 05/4/2016 của UBND tỉnh Đắk Lắk về chống thất thu thuế đối với hoạt động kinh doanh xăng dầu, đã vận động một số doanh nghiệp mở chi nhánh và thực hiện nộp thuế bảo vệ môi trường tại Đắk Lắk nên đã tăng thu cho ngân sách Nhà nước.

- Năm 2017, một số chính sách thuế mới có hiệu lực thi hành đã tác động tích cực đến nguồn thu của tỉnh, trong đó, đặc biệt là chính sách thuế Tài nguyên,... đã tác động làm tăng nguồn thu cho ngân sách của tỉnh.

* Những khó khăn, hạn chế:

- Bên cạnh những mặt tích cực nêu trên, công tác thu ngân sách địa phương vẫn còn khó khăn như: thời tiết thất thường, giá cả một số mặt hàng (như hồ tiêu, cao su, thịt lợn, ...) tiếp tục giảm sâu; nhiều doanh nghiệp trên địa bàn vẫn còn khó khăn, chỉ hoạt động cầm chừng, làm ăn kém hiệu quả, thậm chí thua lỗ, phá sản, một số doanh nghiệp lớn có số nộp thuế giảm .... đã ảnh hưởng lớn đến công tác thu thuế trên địa bàn tỉnh như:

Dự kiến thu từ khu vực doanh nghiệp Trung ương chỉ đạt 529.500 triệu đồng do:

+ Mùa mưa năm 2016 đến muộn, kéo dài và mùa mưa năm 2017 đến sớm nên nguồn nước cho các nhà máy thủy điện tương đối dồi dào. Tuy nhiên, thu từ các nhà máy thủy điện của Công ty Thủy điện Buôn Kuốp chỉ đạt 253 tỷ đồng, trên cơ sở sản lượng theo kế hoạch năm 2017 của Tổng công ty phát điện 3 giao là 2.389 triệu KWH, căn cứ vào số nộp 6 tháng đầu năm 2017 (do đột biến đối với hiện tượng mưa trái mùa, ứng trước trong tháng 6/2017), ngoài ra việc phát điện của công ty phải phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: Việc điều động các nhà máy do Trung tâm điều độ hệ thống điện quốc gia (thuộc Tập đoàn điện lực Việt Nam) nhằm đảm bảo hiệu quả chung trong toàn ngành đạt hiệu quả cao (có những thời điểm ưu tiên mua nhiệt điện, ...); phụ thuộc vào phía hạ lưu điều tiết cho phù hợp với sản xuất nông nghiệp, đời sống người dân tại địa phương (mưa nhiều không được xả nước tránh sạt lở...) giá tính thuế giá trị gia tăng và phân bổ thuế giá trị gia tăng đầu vào theo Nghị định số 10/2017/NĐ-CP của Chính phủ.

+ Thu từ các doanh nghiệp khác là 276,5 tỷ đồng dựa trên cơ sở số thực hiện 6 tháng đầu năm 2017 là 150,4 tỷ đồng (sau khi trừ số nộp Buôn Kuốp, ứng nguồn Điện lực Đắk Lắk 02 tỷ) bằng 91% so với cùng kỳ năm 2016, ước thực hiện cả năm 2017 bằng 89,5% so với cùng kỳ do các công ty viễn thông như Viettel, Mobifone liên tục giảm do Nghị định 49/2017/NĐ-CP ngày 24/4/2017 có hiệu lực từ ngày 24/4/2017 dẫn đến doanh thu bán sim giảm mạnh, ảnh hưởng đến số thuế phải nộp giảm.

Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước địa phương ước đạt 495.000 triệu đồng chủ yếu thu từ Công ty Cổ phần Bia Sài Gòn - Miền Trung, nhưng do dây chuyền bia lon mới đưa vào sản xuất từ tháng 5/2017 nên thị trường tiêu thụ vẫn hạn chế, tình hình tiêu thu bia chai 6 tháng đầu năm cũng giảm so với cùng kỳ và phụ thuộc vào thời gian ủ men,... Vì vậy, Công ty ước 6 tháng cuối năm 2017 chỉ tiêu thụ được 34 triệu lít (trong đó: Bia lon là 5 triệu lít, bia chai 29 triệu lít).

Bên cạnh đó, trong công tác đôn đốc thu nợ và cưỡng chế nợ thuế, một số đơn vị vẫn chưa cương quyết áp dụng các biện pháp thu hồi nợ đọng thuế, do vậy tình trạng nợ đọng thuế vẫn còn ở mức cao.

b) Chi ngân sách địa phương.

Tổng chi ngân sách địa phương 6 tháng đầu năm là 6.093.195 triệu đồng, đạt 50,6% dự toán Trung ương giao và đạt 48,3% dự toán Hội đồng nhân dân tỉnh giao; tăng 13,6% so với cùng kỳ năm 2016; trong đó: Chi đầu tư phát triển: 1.192.295 triệu đồng, đạt 56,7% so với dự toán Trung ương giao; Chi thường xuyên: 4.888.560 triệu đồng, đạt 50,3% dự toán Trung ương giao;

Nhìn chung, chi của ngân sách 6 tháng đầu năm 2017 cơ bản đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội, bảo đảm an ninh quốc phòng trên từng địa bàn. Tuy nhiên, đến thời điểm hiện tại kinh phí thực hiện Chương trình mục tiêu Quốc gia năm 2017 còn triển khai chậm do một số nguyên nhân khách quan và chủ quan đã ảnh hưởng đến công tác giải ngân như: Các thủ tục về đầu tư theo quy định còn nhiều nội dung phức tạp, quy trình còn dài, có những công trình, dự án số vốn rất thấp nhưng vẫn phải xin ý kiến các Bộ, ngành Trung ương mới có thể thực hiện được; các chủ đầu tư chậm thực hiện các thủ tục về triển khai dự án, chưa tích cực giải quyết các vướng mắc trong đền bù, giải phóng mặt bằng; một số chủ đầu tư có tâm lý để thi công có khối lượng nhiều mới tiến hành thủ tục giải ngân; một số dự án đang trong quá trình điều chỉnh thiết kế, dự toán gây ảnh hưởng đến tiến độ triển khai thực hiện và giải ngân thanh toán vốn...

Ước thực hiện năm 2017 là 12.571.745 triệu đồng, tăng 14% dự toán Trung ương và tăng 8,5% dự toán Hội đồng nhân dân tỉnh giao, bằng 99,1% so với năm 2016;

Tình hình thực hiện dự toán năm 2017 tăng so với dự toán được giao chủ yếu do Trung ương bổ sung để thực hiện các chính sách, chế độ phát sinh thêm, chi bổ sung thực hiện cải cách tiền lương từ 1.210.000 đồng/tháng lên 1.300.000 đồng/tháng và kinh phí chuyên nguồn từ năm 2016 sang năm 2017.

II. Dự báo các chỉ tiêu kinh tế - xã hội và một số cơ chế, chính sách dự kiến thực hiện trong giai đoạn 2018-2020.

1. Các chỉ tiêu kinh tế - xã hội giai đoạn 2018-2020.

Trong 03 năm tới, địa phương phấn đấu đạt các chỉ tiêu kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2016-2020 đã được Hội đồng nhân dân tỉnh thông qua tại Nghị quyết số 186/NQ-HĐND ngày 07/01/2016, cụ thể:

- Tổng sản phẩm trên địa bàn (GRDP) giai đoạn 2016-2020 (giá so sánh 2010) tăng trưởng bình quân hàng năm từ 8,5-9%. Trong đó nông, lâm, thủy sản tăng 4,5-5%; công nghiệp và xây dựng tăng 10,5-11%, dịch vụ tăng 11-11,5%. Quy mô nền kinh tế (GRDP) năm 2020 gấp 1,5-1,6 lần so với năm 2015.

- Cơ cấu kinh tế năm 2020: Nông, lâm, thủy sản chiếm 38,5-39,5%; công nghiệp, xây dựng 17,5-18,5%; thương mại, dịch vụ 39-40%; riêng thuế nhập khẩu, thuế sản phẩm trừ trợ cấp sản phẩm chiếm 4-4,5%.

- Thu nhập bình quân đầu người năm 2020 đạt 60-60,5 triệu đồng (tính theo giá hiện hành).

- Tổng vốn đầu tư toàn xã hội cả thời kỳ khoảng 150-151 nghìn tỷ đồng. Tốc độ tăng vốn đầu tư bình quân 24,5-25%/năm.

- Tổng kim ngạch xuất khẩu trong 5 năm 2016-2020 đạt 3.765 triệu USD. Tổng kim ngạch nhập khẩu đạt trên 74 triệu USD.

- Năm 2020, trên 40% số xã hoàn thành toàn bộ các tiêu chí nông thôn mới; có 2 - 3 đơn vị cấp huyện hoàn thành chương trình xây dựng nông thôn mới.

- Dân số trung bình (năm cuối kỳ) khoảng 1,97-1,98 triệu người, trong đó, dân số đô thị chiếm 35%. Tỷ lệ tăng dân số tự nhiên (năm cuối kỳ) 1,12%.

- Mức giảm tỷ lệ hộ nghèo (theo chuẩn mới) khoảng 2,5-3%/năm. Riêng tỷ lệ hộ nghèo trong đồng bào dân tộc thiểu số giảm bình quân 4%/năm.

- Số lao động được tạo việc làm giai đoạn 2016 - 2020 khoảng 140 ngàn người. Tỷ lệ lao động qua đào tạo trong tổng số lao động đang làm việc trong nền kinh tế khoảng 60% trở lên; tỷ lệ lao động qua đào tạo nghề đạt 45% trở lên. Giảm tỷ lệ thất nghiệp khu vực thành thị còn 2,5-2,7% ; giảm tỷ lệ thiếu việc làm ở khu vực nông thôn xuống dưới 5%.

- Y tế: Có 27 giường bệnh/1 vạn dân (không tính giường của trạm y tế xã); 8-9 bác sỹ/1 vạn dân; 100% trạm y tế xã đạt Bộ tiêu chí Quốc gia về y tế; 100% số xã có bác sỹ. Tỷ lệ bao phủ bảo hiểm y tế theo Quyết định số 1584/QĐ-TTg ngày 14/9/2015 của Thủ tướng Chính phủ đạt 85,2%.

- Giáo dục: Tỷ lệ trường các bậc học đạt chuẩn quốc gia đạt 50%; tỷ lệ trẻ trong độ tuổi đi học mẫu giáo đạt 86%, đi học tiểu học đúng độ tuổi đạt 99%. Tỷ lệ thôn, buôn có điểm trường hoặc lớp mẫu giáo đạt 100%; tỷ lệ phòng học được kiên cố hóa đạt 80%.

- Văn hóa: Có trên 80% hộ đạt tiêu chuẩn gia đình văn hóa; 95% cơ quan, đơn vị, doanh nghiệp đạt tiêu chuẩn cơ quan văn hóa; 90% Tổ dân phố, thôn, buôn đạt tiêu chuẩn văn hóa; 38% phường, thị trấn đạt chuẩn văn minh đô thị.

2. Dự kiến cơ chế, chính sách thực hiện trong giai đoạn 2018-2020.

Trong giai đoạn 2018-2020, ngoài việc tiếp tục cân đối nguồn lực để thực hiện các chế độ, chính sách đang triển khai, thì địa phương sẽ phải tập trung nguồn lực cho một số nhiệm vụ quan trọng như sau:

- Nghị quyết số 173/2015/NQ-HĐND ngày 03/12/2015 của Hội đồng nhân dân tỉnh về xây dựng chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn mới trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk, giai đoạn 2016 -2020;

- Phát triển khoa học và công nghệ tỉnh Đắk Lắk giai đoạn 2016-2020 theo Nghị quyết số 175/2015/NQ-HĐND ngày 03/12/2015 của HĐND tỉnh;

- Triển khai Đề án tái cơ cấu ngành nông nghiệp theo hướng nâng cao giá trị gia tăng và phát triển bền vững tỉnh Đắk Lắk đến năm 2020 và định hướng đến 2030 theo Quyết định 2325/QĐ-UBND ngày 10/8/2016 của UBND tỉnh;

- Đề án dạy và học ngoại ngữ trong hệ thống giáo dục quốc dân tỉnh Đắk Lắk, giai đoạn 2011-2020 theo Quyết định số 3159/QĐ-UBND ngày 07/12/2011 của UBND tỉnh;

- Thực hiện Quy hoạch ngành Văn hóa tỉnh Đắk Lắk giai đoạn 2011-2020 và định hướng đến năm 2030 tại Quyết định 3156/QĐ-UBND ngày 29/12/2014 của UBND tỉnh;

- Tiếp tục triển khai các chế độ, chính sách cho con người do Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành như: Nghị Quyết số 92/2013/NQ-HĐND và Nghị quyết số 58/2012/NQ-HĐND về quy định chế độ đặc thù đối với huấn luyện viên, vận động viên thể thao thành tích cao và bồi dưỡng các lực lượng phục vụ giải; Nghị quyết số 107/2013/NQ-HĐND về chế độ, chính sách đối với Đội công tác xã hội tình nguyện tại các xã, phường, thị trấn trên địa bàn tỉnh; Nghị quyết số 105/2013/NQ-HĐND về cộng tác viên kiêm nhiệm bảo vệ, chăm sóc trẻ em tại thôn, buôn, Tổ dân phố trên địa bàn tỉnh; Nghị quyết số 146/2014/NQ-HĐND về chế độ phụ cấp đối với những người hoạt động không chuyên trách ở cấp xã, thôn, buôn, Tổ dân phố và sinh hoạt phí đối với cán bộ cơ sở;...

- Tăng lương và các chế độ chính sách do Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành do tăng lương cơ sở; kinh phí mua bảo hiểm y tế cho các đối tượng...

III. Định hướng về bố trí cơ cấu thu, chi và khung cân đối ngân sách tổng thể của địa phương 03 năm 2018-2020.

1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn.

Dự toán thu ngân sách nhà nước phải xây dựng tích cực, vững chắc, có tính khả thi cao, đánh giá sát khả năng thực hiện thu ngân sách nhà nước năm hiện tại, dự báo các yếu tố thay đổi về năng lực đầu tư, phát triển sản xuất - kinh doanh và hoạt động thương mại, xuất nhập khẩu cho năm tiếp theo.

- Triển khai quyết liệt các biện pháp chống thất thu ngân sách, chuyển giá, trốn thuế; kiểm soát chặt chẽ việc hoàn thuế, đảm bảo hoàn thuế đúng đối tượng, đúng chính sách pháp luật thuế của Nhà nước, tạo điều kiện thuận lợi cho người nộp thuế; xây dựng kế hoạch tăng cường kiểm tra, thanh tra, thu hồi nợ thuế, giảm nợ đọng thuế. Định kỳ công khai số thuế nợ đọng của từng địa phương, doanh nghiệp.

- Theo dõi, nắm chắc tình hình kinh tế trên địa bàn; phân tích, đánh giá kỹ các nhân tố làm ảnh hưởng đến tăng, giảm nguồn thu đối với từng ngành, từng lĩnh vực, từng khoản thu, từng sắc thuế, từng doanh nghiệp... kịp thời đề ra những giải pháp quản lý hiệu quả, đưa ra các biện pháp sát với tình hình thực tế; rà soát lại nguồn thu, tìm biện pháp để tăng thu, khai thác nguồn thu mới,...để đảm bảo thu đúng, thu đủ và thu kịp thời các khoản thuế vào ngân sách nhà nước theo quy định của pháp luật;

- Tăng cường phối hợp giữa cơ quan thu, cơ quan tài chính và các lực lượng chức năng trong công tác quản lý thu ngân sách nhà nước, triển khai quyết liệt các biện pháp chống thất thu ngân sách, trốn thuế, gian lận thương mại; trong đó, tập trung rà soát, nắm chắc đối tượng, nguồn thu ngân sách trên địa bàn đảm bảo thu đúng, thu đủ.

- Đẩy mạnh thu biện pháp tài chính, nhất là thực hiện việc bán đấu giá quyền sử dụng đất; tăng cường thu từ tiền chuyển mục đích sử dụng đất, nhất là chuyển mục đích sử dụng đất nông nghiệp sang đất ở, kinh doanh; nhanh chóng đưa các khoản thu xử phạt, bán đấu giá tài sản tịch thu sung công quỹ nhà nước vào ngân sách nhà nước kịp thời, đầy đủ.

Loại trừ các yếu tố tăng, giảm thu do thay đổi chính sách, dự toán thu nội địa (không kể thu từ dầu thô, tiền sử dụng đất, thu cổ tức và lợi nhuận còn lại, thu xổ số kiến thiết) phấn đấu tăng bình quân trên 10%/năm so với đánh giá ước thực hiện năm hiện tại.

2. Chi ngân sách địa phương.

a) Chi đầu tư phát triển.

- Chi đầu tư phát triển nguồn ngân sách nhà nước nhằm thực hiện các mục tiêu, định hướng phát triển tại Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 của cấp tỉnh, cấp huyện; quy hoạch phát triển ngành, lĩnh vực đã được phê duyệt. Phù hợp với khả năng cân đối nguồn vốn đầu tư công và thu hút các nguồn vốn đầu tư của các thành phần kinh tế khác. Việc phân bổ vốn đầu tư công phải tuân thủ Quyết định của Thủ tướng Chính phủ và các cấp có thẩm quyền về nguyên tắc, tiêu chí, định mức phân bổ vốn đầu tư công.

- Tập trung bố trí vốn để hoàn thành và đẩy nhanh tiến độ thực hiện chương trình, dự án quan trọng quốc gia, chương trình, dự án trọng điểm có ý nghĩa lớn đối với phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, ngành, địa phương; hoàn trả các khoản vốn ngân sách nhà nước ứng trước kế hoạch; ưu tiên bố trí vốn đối ứng cho chương trình, dự án sử dụng vốn ODA và vốn vay ưu đãi của các nhà tài trợ nước ngoài; thanh toán các khoản nợ đọng xây dựng cơ bản.

- Bố trí đủ vốn chuẩn bị đầu tư theo quy định để lập, thẩm định, quyết định chủ trương đầu tư các dự án đầu tư công khởi công mới giai đoạn 2016-2020; lập, thẩm định, quyết định đầu tư dự án đầu tư công khởi công mới giai đoạn 2016-2020.

b) Về chi thường xuyên.

- Xây dựng dự toán chi thường xuyên theo từng lĩnh vực, bảo đảm đủ nhiệm vụ, đúng chính sách, chế độ, theo định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên được quy định; rà soát cắt giảm những khoản chi không thực sự cần thiết; triệt để tiết kiệm, gắn với việc tinh giản biên chế, sắp xếp lại bộ máy hành chính, ... theo hướng tiết kiệm, hiệu quả;

- Tăng cường thanh tra, kiểm tra, giám sát trong việc chi tiêu ngân sách, công tác quản lý chi ngân sách nhà nước, đảm bảo tiết kiệm, chặt chẽ và hiệu quả. Nghiêm túc thực hiện chủ trương thực hành tiết kiệm, chống lãng phí trong chi thường xuyên. Rà soát, sắp xếp và phân loại nhiệm vụ chi theo thứ tự ưu tiên và thực hiện chi trong phạm vi nguồn thu được hưởng theo phân cấp và dự toán được giao, đúng tiêu chuẩn, chế độ, định mức.

- Quản lý chặt chẽ việc ứng trước và chuyển nguồn chi thường xuyên; chỉ cho phép chuyển nguồn chi thường xuyên đối với một số khoản chi còn nhiệm vụ và thực sự cần thiết theo đúng quy định của pháp luật.

- Đẩy nhanh tiến độ thực hiện cơ chế giá thị trường có sự điều tiết của Nhà nước đối với giá các dịch vụ sự nghiệp công theo lộ trình tính đúng, tính đủ các yếu tố chi phí, tránh tác động mạnh đến mặt bằng giá cả và lạm phát. Ngân sách nhà nước giảm cấp chi thường xuyên cho các đơn vị sự nghiệp công lập đối với các khoản chi đã được kết cấu vào giá dịch vụ, dành nguồn hỗ trợ trực tiếp cho các đối tượng chính sách, thực hiện các chương trình, đề án và mục tiêu phát triển ngành, lĩnh vực, thực hiện cải cách tiền lương, tăng chi đầu tư phát triển. Trên cơ sở đó, cơ cấu lại từng lĩnh vực chi thường xuyên, từng bước cơ cấu lại chi ngân sách nhà nước.

3. Cân đối ngân sách địa phương.

Trong điều kiện địa phương phải nhận bổ sung từ ngân sách Trung ương gần 70% tổng chi cân đối ngân sách, để đảm bảo cân đối ngân sách địa phương hàng năm, nhằm hoàn thành kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020, địa phương cần được Trung ương bổ sung thêm nguồn để thực hiện các chế độ chính sách như: tăng lương cơ sở, mua bảo hiểm y tế, kinh phí thực hiện chính sách an sinh xã hội do tăng thêm đối tượng và mức chi trả so với năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách.

IV. Dự báo những tác động đến cân đối ngân sách địa phương và các giải pháp tổ chức thực hiện kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020.

1. Dự báo những tác động đến thu - chi ngân sách địa phương.

a) Thu ngân sách nhà nước 2018-2020.

- Cơ cấu thu ngân sách thiếu bền vững, chưa có các doanh nghiệp lớn đóng góp nguồn thu ổn định cho ngân sách tỉnh, thu ngân sách phụ thuộc nhiều vào giá cả các mặt hàng nông sản có giá trị cao như: cà phê, cao su, hồ tiêu... nên sẽ bị tác động lớn nếu các mặt hàng trên giảm giá; ngoài ra, tình trạng trốn thuế, gian lận thuế dẫn đến thất thu và nợ đọng thuế còn lớn.

- Việc thực hiện các chính sách miễn thuế theo các quy định của Trung ương dẫn đến tỉnh Đắk Lắk không còn nguồn thu thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân và thuế giá trị gia tăng từ hoạt động sản xuất, chế biến và kinh doanh nông sản. Theo thống kê, Đắk Lắk mất nguồn thu rất lớn (hơn 1.000 tỷ đồng) do thực hiện các chính sách thuế nêu trên, đã gây khó khăn cho địa phương trong việc khai thác nguồn thu, không còn điều kiện để tăng thu ngân sách, không tạo ra nguồn lực để thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội.

b) Chi ngân sách địa phương 2018-2020.

- Đắk lắk vẫn là tỉnh nghèo, chưa có khả năng tự cân đối ngân sách, ngân sách tỉnh vẫn phải nhận bổ sung cân đối từ ngân sách trung ương (gần 70%) mới đảm bảo nhu cầu chi, nên không thể chủ động trong việc triển khai thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh;

- Kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội của tỉnh chưa đồng bộ, giá trị gia tăng trong sản xuất chưa cao nên nguồn vốn đầu tư hạn chế, trong khi nhu cầu chi cho đầu tư phát triển kinh tế - xã hội là rất lớn, nhất là khoản chi cho giáo dục, y tế; đối tượng chính sách và hỗ trợ vùng cao, vùng sâu và miền núi,...

- Để tăng chi đầu tư phát triển của địa phương thì nguồn thu từ tiền sử dụng đất là rất quan trọng, đây là nguồn thu không phân chia, ngân sách địa phương được hưởng 100%, tuy nhiên hiện nay số thu này còn thấp, đồng thời nguồn thu này không bền vững vì mỗi năm quỹ đất giảm dần, dẫn đến trong tương lai tỷ lệ thu tiền sử dụng đất sẽ giảm, ảnh hưởng tới tăng chi đầu tư phát triển.

2. Các giải pháp tổ chức thực hiện kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020.

Căn cứ đánh giá tình hình kinh tế - xã hội và những thách thức được dự báo cho giai đoạn 2018-2020, để hoàn thành kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020 của tỉnh Đắk Lắk; bên cạnh việc nghiêm túc triển khai thực hiện ý kiến chỉ đạo, hướng dẫn của Trung ương hàng năm, công tác quản lý tài chính - ngân sách của địa phương cần tập trung một số nội dung sau:

a) Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn.

- Tạo mọi điều kiện thuận lợi, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế trên địa bàn tỉnh. Triển khai thực hiện tốt công tác quản lý thu ngân sách nhà nước, đảm bảo thu đúng, thu đủ, thu kịp thời các khoản thuế, phí, lệ phí và thu biện pháp tài chính theo quy định của pháp luật.

- Cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh; phát triển kinh tế tư nhân; khuyến khích đầu tư, cạnh tranh lành mạnh, tạo những điều kiện thuận lợi nhất cho hoạt động đầu tư, kinh doanh và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của nhà đầu tư, kinh doanh.

- Rà soát, đánh giá lại các nguồn thu nhằm xác định rõ những nguồn thu không ổn định, nguồn thu còn thất thu và nguồn thu còn tiềm năng; hoàn thiện chính sách thu gắn với cơ cấu lại thu ngân sách nhà nước theo hướng bao quát toàn bộ các nguồn thu, mở rộng cơ sở thu, nhất là các nguồn thu mới;

- Tăng cường công tác chống thất thu thuế, chống buôn lậu, gian lận thương mại và gian lận giá; đẩy mạnh công tác quản lý và tập trung thu hồi nợ đọng thuế trên địa bàn. Tích cực triển khai thu biện pháp tài chính, nhất là thu tiền sử dụng đất thông qua đấu giá...

b) Chi ngân sách địa phương.

- Tập trung cơ cấu lại ngân sách nhà nước, tăng cường quản lý nợ công của tỉnh, bảo đảm an toàn và bền vững. Thực hiện nghiêm nguyên tắc vay bù đắp bội chi ngân sách nhà nước chỉ được sử dụng cho đầu tư phát triển, không sử dụng cho chi thường xuyên.

- Từng bước cơ cấu lại chi ngân sách nhà nước theo hướng tăng hợp lý tỷ trọng chi đầu tư, giảm dần tỷ trọng chi thường xuyên gắn với đổi mới mạnh mẽ khu vực sự nghiệp công lập theo cơ chế tự chủ và tinh giản bộ máy, biên chế, thực hiện cải cách tiền lương.

- Đẩy mạnh thực hiện khoán chi, đưa vào thu nhập một số chính sách, chế độ theo tiêu chuẩn, định mức chi. Nâng cao hiệu quả chi ngân sách, từng bước triển khai quản lý chi ngân sách theo kết quả thực hiện nhiệm vụ gắn với thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội.

- Bảo đảm tính công khai, minh bạch và công bằng trong lập kế hoạch đầu tư công trung hạn; quản lý tập trung, thống nhất về mục tiêu, cơ chế, chính sách; thực hiện phân cấp trong quản lý đầu tư theo quy định của pháp luật, tạo quyền chủ động cho các cấp, các ngành và nâng cao hiệu quả đầu tư.

- Từng bước giảm dần tỷ trọng vay nợ, chỉ tập trung đầu tư vào các dự án lớn về kết cấu hạ tầng; loại bỏ các dự án đầu tư sử dụng vốn vay không còn phù hợp với điều kiện, tiêu chí về hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ.

- Phấn đấu đến năm 2020, tính đúng, tính đủ chi phí vào giá dịch vụ công theo lộ trình của Chính phủ, tạo bước đột phá trong tạo nguồn cải cách tiền lương khu vực này, cơ cấu lại chi ngân sách nhà nước của từng lĩnh vực, tập trung vào các đối tượng, các tiểu dịch vụ của lĩnh vực mà ngân sách nhà nước phải đảm bảo kinh phí; tạo bước đột phá về tính tự chủ của các đơn vị sự nghiệp công lập, chuyển các đơn vị hạch toán đầy đủ sang công ty cổ phần;

- Tiếp tục bố trí các nguồn tiết kiệm 10% chi thường xuyên (không kể tiền lương và các khoản có tính chất tiền lương); 50% tăng thu ngân sách địa phương hàng năm theo chế độ, số thu được để lại theo chế độ phù hợp với lộ trình kết cấu chi phí vào giá, phí dịch vụ sự nghiệp công theo Nghị định số 16/NĐ-CP để thực hiện cải cách tiền lương theo quy định.

- Tăng cường kỷ luật, kỷ cương; nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước về tài chính - ngân sách nhà nước.

Trên đây là Kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020 của tỉnh Đắk Lắk. Kính trình Bộ Tài chính xem xét, tổng hợp theo quy định./.

 


Nơi nhận:
- Bộ Tài chính;
- CT, PCT. UBND tỉnh;
- Sở Tài chính;
- Lãnh đạo VP. UBND tỉnh;
- Lưu: VT, KT (Ch 7b)

CHỦ TỊCH




Phạm Ngọc Nghị

 

MẪU BIỂU SỐ 01

DỰ BÁO MỘT SỐ CHỈ TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI CHỦ YẾU GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2018-2020

(Phụ lục kèm theo Kế hoạch số 8334/KH-UBND ngày 20/10/2017 của UBND tỉnh Đắk Lắk)

STT

NỘI DUNG

ĐƠN VỊ TÍNH

NĂM 2017

NĂM 2018

NĂM 2019

NĂM 2020

KẾ HOẠCH

ƯỚC THỰC HIỆN

1

Tổng sản phẩm trong nước của địa phương (GRDP) giá hiện hành

Tỷ đồng

73.250

72.912

80.932

91.454

105.172

2

Tốc độ tăng trưởng GRDP

%

9,5

9,0

111,0

113,0

115,0

3

Cơ cấu kinh tế

 

97,8

97,8

97,8

97,8

97,9

 

- Nông, lâm, ngư nghiệp

%

44,9

43,2

41,7

41,2

40,7

 

- Công nghiệp, xây dựng

%

15,1

15,4

15,8

16,0

16,3

 

- Dịch vụ

%

37,8

39,2

40,3

40,6

40,9

4

Chỉ số giá tiêu dùng (CPI)

%

 

 

 

 

 

5

Vốn đầu tư phát triển toàn xã hội trên địa bàn

Tỷ đồng

22.680

19.342

25.855

29.992

35.990

 

Tỷ lệ so với GRDP

%

31

27

32

33

34

6

Kim ngạch xuất khẩu hàng hóa

Triệu USD

570

575

600

790

830

 

Tốc độ tăng trưởng

%

 

 

 

 

 

7

Kim ngạch nhập khẩu hàng hóa

Triệu USD

12

25

20

17

20

 

Tốc độ tăng trưởng

%

 

 

 

 

 

8

Dân số

Triệu người

1.910

1.910

1.940

1.966

1.988

9

Thu nhập bình quân đầu người

Triệu đồng

38

38

42

47

53

10

Mức giảm tỷ lệ hộ nghèo

%

2,5-3

2,5-3

2,5-3

2,5-3

2,5-3

11

Tỷ lệ hộ nghèo

%

15,03

15,03

12,33

9,33

6,83

12

Giáo dục, đào tạo

 

 

 

 

 

 

 

- Số giáo viên

Người

28.500

28.534

28.644

30.400

33.150

 

- Số học sinh

Người

460.855

460.855

463.053

472.000

480.400

 

Trong đó:

 

 

 

 

 

 

 

+ Học sinh dân tộc nội trú

Người

2.950

2.950

2.970

3.050

3.150

 

+ Học sinh bán trú

Người

1.200

1.200

1.306

1.460

1.600

 

+ Đối tượng được hưởng chính sách miễn, giảm học phí theo quy định

Người

252.000

249.755

251.400

252.000

252.000

 

- Số trường đại học, cao đẳng dạy nghề công lập do địa phương quản lý

Trường

14

14

14

14

14

13

Y tế:

 

 

 

 

 

 

 

- Cơ sở khám chữa bệnh

Cơ sở

213

213

214

215

215

 

- Số giường bệnh

Giường

3.640

3.640

4.000

5.000

5.000

 

Trong đó:

 

 

 

 

 

 

 

+ Giường bệnh cấp tỉnh

Giường

1.750

1.750

1.850

2.650

2.650

 

+ Giường bệnh cấp huyện

Giường

1.890

1.890

2.150

2.350

2.350

 

+ Giường phòng khám khu vực

Giường

 

 

 

 

 

 

+ Giường y tế xã phường

Giường

925

925

925

925

925

 

- Số đối tượng mua BHYT

 

 

 

 

 

 

 

+ Trẻ em dưới 6 tuổi

Người

220.613

220.613

220.613

220.613

220.613

 

+ Đối tượng bảo trợ xã hội

Người

30.788

30.788

30.788

30.788

30.788

 

+ Người thuộc hộ nghèo

Người

151.090

151.090

151.090

151.090

151.090

 

+ Kinh phí mua thẻ khám chữa bệnh người nghèo, người dân tộc thiểu số, người sống vùng có điều kiện kinh tế xã hội đặc biệt khó khăn

Người

 

 

 

 

 

 

+ Người hiến bộ phận cơ thể

Người

19

19

19

19

19

 

+ Học sinh, sinh viên

Người

182.569

182.569

188.046

188.046

188.046

 

+ Đối tượng cựu chiến binh, người trực tiếp tham gia kháng chiến chống Mỹ cứu nước, người tham gia chiến tranh bảo vệ Tổ quốc, làm nhiệm vụ quốc tế ở Campuchia, giúp bạn Lào, thanh niên xung phong

Người

14.915

14.915

14.915

14.915

14.915

 

+ Người thuộc hộ gia đình cận nghèo

Người

94.050

94.050

94.050

94.050

94.050

 

+ Người thuộc hộ gia đình nông, lâm, ngư nghiệp có mức sống trung bình

Người

10.000

10.000

15.000

15.000

15.000

 

MẪU BIỂU SỐ 02

BIỂU TỔNG HỢP DỰ TOÁN THU NSNN NĂM GIAI ĐOẠN 2018-2020

(Phụ lục kèm theo Kế hoạch số 8334/KH-UBND ngày 20/10/2017 của UBND tỉnh Đắk Lắk)

Đơn vị: Triệu đồng

STT

NỘI DUNG

NĂM 2017

DỰ KIẾN 03 NĂM KẾ HOẠCH

DỰ TOÁN Thủ tướng Chính phủ giao

DỰ TOÁN HĐND cấp tỉnh quyết định

ĐÁNH GIÁ THỰC HIỆN

NĂM 2018

NĂM 2019

NĂM 2020

 

 

1

2

3

4

5

6

 

TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN (I+II+III)

4.026.000

4.500.000

4.046.200

4.465.800

4.903.900

5.379.700

I

THU NỘI ĐỊA

4.000.000

4.474.000

4.016.200

4.433.800

4.868.900

5.340.700

1

1. Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do Trung ương quản

511.200

530.420

529.500

578.600

627.300

701.800

 

- Thuế giá trị gia tăng

393.200

402.194

372.000

432.500

475.000

543.300

 

- Thuế thu nhập doanh nghiệp

35.000

31.126

22.500

38.500

42.300

46.500

 

- Thuế tài nguyên

83.000

97.100

135.000

107.600

110.000

112.000

2

Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý

541.600

593.421

527.500

595.700

677.800

774.000

 

- Thuế giá trị gia tăng

175.100

148.906

137.424

192.600

211.800

243.000

 

- Thuế thu nhập doanh nghiệp

70.000

76.542

76.466

77.000

85.000

86.000

 

- Thuế tiêu thụ đặc biệt

290.000

362.974

308.610

319.000

375.000

380.000

 

- Thuế tài nguyên

6.500

4.999

5.000

7.100

6.000

65.000

3

Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

22.000

30.220

23.000

18.400

19.000

22.500

 

- Thuế giá trị gia tăng

9.160

13.553

18.171

14.700

15.000

15.500

 

- Thuế thu nhập doanh nghiệp

12.840

16.667

4.500

3.400

3.700

4.000

 

- Tiền thuê mặt đất, mặt nước

 

 

329

300

300

3.000

4

Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

1.194.800

1.216.951

1.072.000

1.238.100

1.462.400

1.649.000

 

- Thuế giá trị gia tăng

986.300

996.027

839.000

984.000

1.193.000

1.362.000

 

- Thuế thu nhập doanh nghiệp

133.000

152.406

130.000

146.000

160.900

177.000

 

- Thuế tiêu thụ đặc biệt

5.500

5.027

6.000

6.300

6.500

7.000

 

- Thuế tài nguyên

70.000

63.491

97.000

101.800

102.000

103.000

5

Lệ phí trước bạ

325.000

343.895

317.500

343.800

344.000

345.000

6

Thuế sử dụng đất nông nghiệp

500

180

400

400

400

400

7

Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp

9.000

10.045

9.000

9.000

9.000

9.000

8

Thuế thu nhập cá nhân

295.000

310.015

300.000

330.000

332.000

335.000

9

Thuế bảo vệ môi trường

336.000

394.400

385.000

385.000

390.000

392.000

10

Phí, lệ phí

110.000

112.960

107.800

118.400

120.000

121.000

11

Tiền sử dụng đất

300.000

517.000

400.000

450.000

500.000

550.000

12

Thu tiền thuê đất, mặt nước

42.000

71.709

55.000

29.400

27.000

27.000

13

Thu tiền sử dụng khu vực biển

 

 

 

 

 

 

14

Thu từ bán tài sản nhà nước

 

 

 

 

 

 

15

Thu từ tài sản được xác lập quyền sở hữu của nhà nước

 

 

 

 

 

 

16

Thu tiền cho thuê và bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước

5.000

10.000

5.000

5.000

7.000

20.000

17

Thu phạt do ngành thuế phạt

 

18.900

 

 

 

 

18

Thu tại xã

5.000

7.100

6.000

6.000

7.000

8.000

19

Thu khác ngân sách

168.900

168.900

147.600

190.000

200.000

220.000

20

Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản

14.000

17.884

15.000

11.000

11.000

11.000

21

Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản khác

 

 

 

 

 

 

22

Thu cổ tức và lợi nhuận sau thuế (địa phương hưởng 100%)

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000

15.000

23

Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết (kể cả hoạt động xổ số điện toán)

115.000

115.000

110.900

120.000

130.000

140.000

II

THU TỪ DẦU THÔ

 

 

 

 

 

 

III

THU TỪ HOẠT ĐỘNG XUẤT, NHẬP KHẨU

26.000

26.000

30.000

32.000

35.000

39.000

1

Thuế xuất khẩu

 

 

 

 

 

 

2

Thuế nhập khẩu

10.000

10.000

100.000

11.000

12.000

13.000

3

Thuế tiêu thụ đặc biệt

1.000

1.000

 

 

 

 

4

Thuế bảo vệ môi trường

 

 

 

 

 

 

5

Thuế giá trị gia tăng

15.000

15.000

20.000

21.000

23.000

26.000

 

MẪU BIỂU SỐ 03

DỰ KIẾN THU CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO SẮC THUẾ GIAI ĐOẠN 03 NĂM

(Phụ lục kèm theo Kế hoạch số 8334/KH-UBND ngày 20/10/2017 của UBND tỉnh Đắk Lắk)

Đơn vị: Triệu đồng

STT

NỘI DUNG

NĂM 2017

DỰ KIẾN DỰ TOÁN 2018

SO SÁNH NĂM 2018 VỚI ƯỚC THỰC HIỆN NĂM 2017

DỰ KIẾN NĂM 2019

DỰ KIẾN NĂM 2020

DỰ TOÁN

ƯỚC THỰC HIỆN

 

 

1

2

3

4=3/2

5

6

 

TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN (I+II+III)

4.026.000

4.046.200

4.465.800

110

4.903.900

5.379.700

I

Các khoản thu từ thuế

2.900.600

2.836.671

3.145.500

111

3.508.200

3.871.300

1

Thuế giá trị gia tăng thu từ hàng hóa sản xuất, kinh doanh trong nước

1.563.760

1.366.595

1.623.800

119

1.894.800

2.163.800

2

Thuế tiêu thụ đặc biệt thu từ hàng hóa sản xuất trong nước

295.500

314.610

325.300

103

381.500

387.000

3

Thuế bảo vệ môi trường thu từ hàng hóa sản xuất, kinh doanh trong nước

336.000

385.000

385.000

100

390.000

392.000

4

Thuế thu nhập doanh nghiệp

250.840

233.466

264.900

113

291.900

313.500

5

Thuế thu nhập cá nhân

295.000

300.000

330.000

110

332.000

335.000

6

Thuế tài nguyên

159.500

237.000

216.500

91

218.000

280.000

II

Các khoản phí, lệ phí

435.000

425.300

462.200

109

464.000

466.000

1

Lệ phí trước bạ

325.000

317.500

343.800

108

344.000

345.000

2

Các loại phí, lệ phí

110.000

107.800

118.400

110

120.000

121.000

III

Thu cổ tức, lợi nhuận được chia, lợi nhuận sau thuế, chênh lệch thu, chi của ngân hàng nhà nước

5.000

5.000

5.000

100

5.000

15.000

1

Thu cổ tức, lợi nhuận được chia, lợi nhuận sau thuế

 

 

 

 

 

 

2

Thu chênh lệch thu, chi của ngân hàng nhà nước

 

 

 

 

 

 

IV

Các khoản thu về nhà đất

356.500

469.400

493.800

105

543.400

606.400

1

Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp

9.000

9.000

9.000

100

9.000

9.000

2

Thuế sử dụng đất nông nghiệp

500

400

400

100

400

400

3

Thu tiền cho thuê đất, mặt nước, mặt biển

42.000

55.000

29.400

53

27.000

27.000

4

Thu tiền sử dụng đất

300.000

400.000

450.000

113

500.000

550.000

5

Thu tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước

5.000

5.000

5.000

100

7.000

20.000

V

Thu khác

328.900

309.829

359.300

116

383.300

421.000

1

Thu cấp quyền khai thác khoáng sản

14.000

15.000

11.000

73

11.000

11.000

2

Thu bán tài sản nhà nước

 

 

 

 

 

 

3

Các khoản thu khác còn lại

168.900

147.600

190.000

129

200.000

220.000

4

Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết

115.000

110.900

120.000

108

130.000

140.000

5

Thu tại xã

5.000

6.000

6.000

100

7.000

8.000

6

Thuế từ hoạt động xuất nhập khẩu

26.000

30.000

32.000

107

35.000

39.000

7

Tiền thuê đất, mặt nước (Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài)

 

329

300

91

300

3.000

 

MẪU BIỂU SỐ 04

DỰ TOÁN CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2018 - 2020

(Phụ lục kèm theo Kế hoạch số 8334/KH-UBND ngày 20/10/2017 của UBND tỉnh Đắk Lắk)

Đơn vị: Triệu đồng

STT

NỘI DUNG

NĂM 2017

ĐÁNH GIÁ THỰC HIỆN

DỰ KIẾN 03 NĂM KẾ HOẠCH

DỰ TOÁN TTgCP giao

DỰ TOÁN HĐND cấp tỉnh quyết định

NĂM 2018

NĂM 2019

NĂM 2020

 

 

1

2

3

4

5

6

I

CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

11.027.874

11.591.484

12.450.645

11.559.239

12.237.430

12.954.488

 

Trong đó: Chi cân đối ngân sách địa phương tính tỷ lệ điều tiết, số bổ sung cân đối từ ngân sách trung ương cho ngân sách địa phương (1)

 

 

 

 

 

 

1

Chi đầu tư phát triển

1.309.530

1.567.530

1.446.430

1.367.793

1.572.572

1.786.830

1.1

Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật

 

 

 

 

 

 

1.2

Chi đầu tư phát triển còn lại (1-1.1)

1.309.530

1.567.530

1.446.430

1.367.793

1.572.572

1.786.830

 

Trong đó:

 

 

 

 

 

 

1.2.1

Chi đầu tư phát triển của các dự án phân theo nguồn vốn

1.309.530

1.567.530

1.446.430

1.367.793

1.572.572

1.786.830

a

Chi đầu tư xây dựng cơ bản vốn trong nước

861.630

861.630

861.630

947.793

1.042.572

1.146.830

b

Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất

300.000

517.000

400.000

300.000

400.000

500.000

c

Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết

115.000

115.000

110.900

120.000

130.000

140.000

d

Chi đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương

32.900

32.900

32.900

 

 

 

e

Chi đầu tư từ nguồn vốn vay

 

41.000

41.000

 

 

 

1.2.2

Chi đầu tư phát triển phân theo lĩnh vực

 

 

 

 

 

 

a

Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề

 

 

 

 

 

 

b

Chi khoa học và công nghệ

 

 

 

 

 

 

2

Chi thường xuyên

9.497.004

9.802.614

10.782.875

9.968.106

10.439.118

10.939.118

a

Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề

4.547.661

4.555.885

5.011.474

4.872.698

5.212.698

5.232.698

b

Chi khoa học và công nghệ

21.850

21.850

24.035

22.050

22.300

22.800

c

Chi sự nghiệp hoạt động môi trường

108.680

145.012

159.513

175.465

195.465

220.465

3

Chi trả nợ lãi do chính quyền địa phương vay

 

 

 

 

 

 

4

Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính

1.440

1.440

1.440

1.440

1.440

1.440

5

Dự phòng ngân sách

219.900

219.900

219.900

221.900

224.300

227.100

II

BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG/BỘI THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

 

 

 

 

 

 

III

CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

 

 

 

 

 

 

 

MẪU BIỂU SỐ 05

KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ NGÂN SÁCH CẤP TỈNH GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2018

(Phụ lục kèm theo Kế hoạch số 8334/KH-UBND ngày 20/10/2017 của UBND tỉnh Đắk Lắk)

Đơn vị: Triệu đồng

STT

NỘI DUNG

NĂM 2017

DỰ KIẾN NĂM 2018

SO SÁNH NĂM 2018 VỚI ƯỚC THỰC HIỆN NĂM 2017

DỰ KIẾN NĂM 2019

DỰ KIẾN NĂM 2020

DỰ TOÁN

ƯỚC THỰC HIỆN

 

 

1

2

3

4=3/2

5

6

A

MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

729.620

729.620

793.764

108,8

863.442

938.106

B

BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

32.900

32.900

 

 

 

 

C

KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC

 

 

 

 

 

 

I

Tổng dư nợ đầu năm

394.491

394.491

480.155

121,7

391.854

477.930

 

Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)

54

54

 

 

 

 

1

Trái phiếu chính quyền địa phương

 

 

 

 

 

 

2

Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước (1)

 

 

 

 

 

 

3

Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật

394.491

394.491

480.155

 

 

 

 

- Vay ngân hàng phát triển Việt Nam

306.491

306.491

480.155

 

391.854

477.930

 

- Vay Kho bạc Nhà nước

88.000

88.000

 

 

 

 

II

Trả nợ gốc vay trong năm

88.000

88.000

267.233

303,7

125.433

138.024

1

Nợ gốc phải trả phân theo nguồn vay

88.000

88.000

267.233

-

125.433

138.024

 

Trái phiếu chính quyền địa phương

 

 

 

 

 

 

 

Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước

 

 

 

 

 

 

 

Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật

88.000

88.000

267.233

-

125.433

138.024

 

- Vay ngân hàng phát triển Việt Nam

 

 

267.233

 

125.433

138.024

 

- Vay Kho bạc Nhà nước

88.000

88.000

 

 

 

 

2

Nguồn trả nợ

88.000

88.000

267.233

-

125.433

138.024

 

- Từ nguồn vay

 

 

 

 

 

 

 

- Bội thu ngân sách địa phương

 

 

 

 

 

 

 

- Tăng thu, tiết kiệm chi

 

 

 

 

 

 

 

- Kết dư ngân sách cấp tỉnh

 

 

 

 

 

 

 

- Khác

88.000

88.000

267.233

 

125.433

138.024

III

Tổng mức vay trong năm

173.664

173.664

178.932

103,0

211.509

172.925

1

Theo mục đích vay

173.664

173.664

178.932

-

211.509

172.925

 

- Vay bù đắp bội chi

 

 

 

 

 

 

 

- Vay trả nợ gốc

 

 

 

 

 

 

2

Theo nguồn vay

173.664

173.664

178.932

-

211.509

172.925

 

Trái phiếu chính quyền địa phương

 

 

 

 

 

 

 

Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước

 

 

78.932

 

111.509

72.925

 

Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật

173.664

173.664

100.000

-

100.000

100.000

 

- Vay ngân hàng phát triển Việt Nam

173.664

173.664

 

 

 

 

 

- Vay Kho bạc Nhà nước

 

 

 

 

 

 

 

- Vay Khác  

 

 

100.000 

 

100.000 

100.000 

IV

Tổng dư nợ cuối năm

480.155

480.155

391.854

81,6

477.930

512.831

 

Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)

 

 

 

 

 

 

1

Trái phiếu chính quyền địa phương

 

 

 

 

 

 

2

Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước (1)

 

 

 

 

 

 

3

Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật

480.155

480.155

391.854

 

477.930

512.831

 

- Vay ngân hàng phát triển Việt Nam

480.155

480.155

 

 

 

 

 

- Vay Kho bạc Nhà nước

-

-

-

 

-

 

 

- Vay Khác

-

 

391.854

 

477.930

512.831

D

Trả nợ lãi, phí

75

75

-

 

-

 

 

HIỆU LỰC VĂN BẢN

Kế hoạch 8334/KH-UBND năm 2017 về tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2018-2020 do tỉnh Đắk Lắk ban hành

  • Số hiệu: 8334/KH-UBND
  • Loại văn bản: Văn bản khác
  • Ngày ban hành: 20/10/2017
  • Nơi ban hành: Tỉnh Đắk Lắk
  • Người ký: Phạm Ngọc Nghị
  • Ngày công báo: Đang cập nhật
  • Số công báo: Đang cập nhật
  • Ngày hiệu lực: 20/10/2017
  • Tình trạng hiệu lực: Chưa xác định
Tải văn bản